FINANCE
PREPREČEVANJE PRANJA DENARJA IN FINANCIRANJA TERORIZMA
Širok krog zavezancev za preprečevanje pranja denarja
Evropska direktiva in veljavni zakon določata izrecno širok krog zavezancev, ki morajo izvajati ukrepe preprečevanja pranja denarja in financiranja terorizma.
- banke, hranilnice, plačilne institucije
- pošta
- borznoposredniške hiše, investicijski in vzajemni skladi, pokojninske družbe
- zavarovalnice
- izdajatelji elektronskega denarja
- menjalnice
- revizijske družbe in samostojni revizorji
- prireditelji in koncesionarji, ki prirejajo igre na srečo
- zastavljalnice
- zastavljalnice
- kreditodajalci in lizingodajalci
- računovodje in davčni svetovalci
- izvajalci prometa plemenitih kovin in dragih kamnov
- trgovci z umetninami
- organizatorji in izvajalci dražb
- nepremičninski posredniki in agencije
- notarji in odvetniki
Države s povečano stopnjo tveganja
Posebna pozornost je namenjena državam, ki imajo po podatkih mednarodnih organizacij pomanjkljivo zakonodajo ali je ne izvajajo v celoti oziroma se države povezuje z drugimi tveganji, ki lahko vplivajo na uspešnost boja zoper pranje denarja in financiranje terorizma, in sicer:
- države s strateškimi pomanjkljivosti na področja preprečevanja pranja denarja ali financiranja terorizma,
- države, ki imajo pomanjkljivo zakonodajo na področju obdavčenja,
- države, ki so znane po proizvodnji mamil,
- države s sedežem/prebivališčem oseb, zoper katere so uvedeni omejevalni ukrepi povezani s pranjem denarja, financiranjem terorizma in terorizmom.
Tipologija pranja denarja
Tipologije so študije metod, tehnik in trendov pranja denarja in financiranja terorizma. Uporabite Regulino raziskovalno gradivo za spoznavanje sodobnih tipologij in pregled študij primerov.